Empezando por el principio......¿Qué es Compliance?

Vamos a comenzar perfilando dos cuestiones básicas en el Mundo en el que nos adentramos , qué es Compliance y qué compone un Compliance Program,

Personalmente no me gusta la literatura jurídica muy abundante en palabras pero pobre en entendimiento, me gusta que lo que leo responda al qué y cómo de forma sencilla y es lo que voy a intentar ,así que, sin más dilación vamos a ello.

El término Compliance se puede traducir como Cumplimiento , es un término genérico que no sólo afecta a cuestiones sobre prevención penal, sino que engloba otros bloques normativos que generan obligaciones de cumplimiento.
Compliance comprende las diferentes categorías de normas que afectan a la actividad empresarial, tanto las emitidas por las diferentes autoridades nacionales e internacionales de obligado cumplimiento, como las asumidas voluntariamente.


El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea  en el año 2005 emite el documento "Compliance and the compliance function in banks" que da la siguiente definición de Compliance ; "Una función independiente que identifica, asesora, alerta, monitorea y reporta los riesgos de cumplimiento en las organizaciones"

Desde esta definición podemos sacar dos conclusiones;
Primera Conclusión.- Determina la forma en la que se van a desarrollar las actividades de Compliance dentro de una organización que es INDEPENDIENTE, es decir, separada del resto de actividades.
Segunda Conclusión.- Describe qué actividades componen un Compliance Program , las cuales, son las siguientes:
a)Identificar
b)Asesorar
c)Alertar
d)Monitorear
e)Reportar

Aquí entra en escena algo muy importante que surge y surgirá siempre que hablemos de Compliance y de un Compliance Program, los riesgos.
El riesgo de Compliance se define en la norma ISO 19600 como el efecto de la incertidumbre sobre los objetivos de Compliance.

Una definición más amplia la encontramos en el mencionado documento emitido por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea ; "El riesgo de Compliance es el riesgo de que una organización pueda sufrir sanciones , multas , pérdidas financieras o pérdida de su reputación como resultado del incumplimiento de las leyes, regulaciones, normas de autorregulación o códigos de conducta que se apliquen a su actividad".

De modo esquemático, ya que más adelante escribiré una entrada dedicada únicamente a los riesgos de Compliance porque es algo sumamente importante, extenso y complejo, voy a mencionar los riesgos que vienen relacionados con la esfera del Cumplimiento Normativo.

Sanciones.- Las sanciones pueden ser de tipo administrativo o penal, respectivamente se gradúan en leves, graves y muy graves.
Estas sanciones pueden conllevar la pérdida de la licencia , cierre de establecimientos o locales , entre otras.
En el caso de las sanciones económicas las cifras pueden llegar a ser muy elevadas.

Pérdidas financieras.- Se incluyen no sólo las derivadas por la imposición de sanciones, si no también las que se imponen como consecuencia de indemnizaciones a clientes, reparación de daños, así como fuga de clientes por pérdida de confianza.

Pérdidas reputacionales.- En mi opinión , la más grave de todas porque es muy difícil cuantificarlo, afecta directamente al valor de la marca de la empresa y la reputación basada en la confianza de clientes y mercados.
Afecta al trabajo realizado durante años por la organización para ganarse la confianza y esto que constituye el mayor activo de la entidad se puede perder en cinco minutos.
Son numerosos los ejemplos que todos hemos visto de imperios empresariales que por la publicidad de los escándalos corporativos perdieron su reputación y cayeron en el mercado hasta desaparecer o subsistir de una manera precaria.

Detrimento para terceros.- Los daños provocados a los terceros con los que la organización se relaciona, incluidos los clientes que obtienen un mal resultado (poor outcome) o daña la integridad de los mercados.

A nivel de introducción para familiarizarnos poco a poco con este mundo , me parece importante remarcar mucho la definición de Compliance porque es importante no perder de vista su significado y finalidad, es algo tan sencillo pero a la vez tan extenso y complejo como CUMPLIMIENTO.